ISSN 2953-6367  
Julio - diciembre 2026  
Vol. 7 No. 20, PP. 1001-1014  
http://revistainvestigo.com  
https://doi.org/10.56519/f0gdtp70  
CONFIANZA DIGITAL, ALFABETIZACIÓN FINANCIERA Y  
ADOPCIÓN DE SERVICIOS FINANCIEROS DIGITALES EN  
ECUADOR: UN MODELO BASADO EN LA ACEPTACIÓN  
TECNOLÓGICA  
DIGITAL TRUST, FINANCIAL LITERACY, AND ADOPTION OF  
DIGITAL FINANCIAL SERVICES IN ECUADOR: A MODEL BASED  
ON TECHNOLOGICAL ACCEPTANCE  
Patricia Geovanna Caizapanta Mazzilli1, Bryan Javier Velastegui Molina2, Robinson Dimitri  
Llerena Paz3  
{pgcaizapanta@uce.edu.ec1, yojavier242@gmail.com2, robin_ec@yahoo.com 3}  
Fecha de recepción: 19/06/2026  
/ Fecha de aceptación: 07/07/2026  
/ Fecha de publicación: 08/07/2026  
RESUMEN: La transformación digital del sistema financiero ha puesto la confianza digital y  
la alfabetización financiera como determinantes de la adopción de servicios financieros  
digitales, especialmente en economías emergentes como Ecuador, donde existen brechas de  
acceso, de uso y de confianza frente a los canales electrónicos. Este estudio tuvo como  
propósito analizar cómo la confianza digital y la alfabetización financiera se relacionan con los  
constructos del Modelo de Aceptación Tecnológica (TAM) para explicar la adopción de  
servicios financieros digitales en Ecuador a través de una revisión bibliográfica de literatura  
científica indexada, así como una investigación bibliográfico-documental, con un enfoque  
cualitativo y un alcance descriptivo-interpretativo, los lineamientos de la declaración PRISMA  
2020 para la búsqueda, acometida y selección de estudios. Se consultaron las bases de datos  
Scopus, Web of Science, SciELO, Redalyc, Dialnet y ScienceDirect y publicaciones de los años  
2016 a 2026. A partir de los resultados de la investigación, se llega a la conclusión de que la  
utilidad y la facilidad de uso, constructos centrales del TAM, están significante condicionadas  
por la confianza digital y la alfabetización financiera y explican en conjunto entre un 30 % y un  
84 % de la varianza de la intención conductual de usar billeteras electrónicas, la banca móvil y  
las plataformas fintech. En Ecuador se identificaron niveles insuficientes de alfabetización  
financiera, sobre todo entre los jóvenes y los microempresarios; también, desconfianza hacia  
los canales digitales y escasa capacidad en la infraestructura tecnológica. Es necesario  
fortalecer simultáneamente la confianza digital y la alfabetización financiera, mediante  
políticas públicas articuladas entre el sistema financiero, los organismos reguladores e  
1Universidad Central del Ecuador (UCE) - Quito, https://orcid.org/0009-0009-9636-1313  
2Universidad Central del Ecuador (UCE) - Quito, https://orcid.org/0009-0009-3300-2014  
3Universidad Central del Ecuador (UCE) - Quito, https://orcid.org/0000-0003-1512-2759  
1001  
Revista Científica Multidisciplinaria InvestiGo  
Riobamba – Ecuador  
Cel: +593 97 911 9620  
revisinvestigo@gmail.com  
   
CONFIANZA DIGITAL, ALFABETIZACIÓN FINANCIERA Y ADOPCIÓN DE SERVICIOS FINANCIEROS DIGITALES EN ECUADOR: UN  
MODELO BASADO EN LA ACEPTACIÓN TECNOLÓGICA  
instituciones educativas, para acelerar la inclusión financiera digital. El modelo TAM ampliado  
con las variables confianza digital y alfabetización financiera ofrece un marco teórico sólido y  
replicable que puede orientar futuras investigaciones e intervenciones en economías  
emergentes.  
Palabras clave: Confianza digital, alfabetización financiera, servicios financieros digitales,  
modelo de aceptación tecnológica, inclusión financiera, Ecuador.  
ABSTRACT: The digital transformation of the financial system has highlighted digital trust  
and financial literacy as key determinants of the adoption of digital financial services,  
especially in emerging economies such as Ecuador, where there are gaps in access, usage, and  
trust regarding electronic channels. The purpose of this study was to analyze how digital trust  
and financial literacy relate to the constructs of the Technology Acceptance Model (TAM) to  
explain the adoption of digital financial services in Ecuador through a literature review of  
indexed scientific literature, as well as bibliographic and documentary research, using a  
qualitative approach and a descriptive-interpretive scope, and in accordance with the PRISMA  
2020 guidelines for the search, identification, and selection of studies. The databases Scopus,  
Web of Science, SciELO, Redalyc, Dialnet, and ScienceDirect were consulted, along with  
publications from 2016 to 2026. Based on the research findings, it is concluded that utility and  
ease of use—central constructs of the TAM—are significantly influenced by digital trust and  
financial literacy and together explain between 30% and 84% of the variance in behavioral  
intention to use e-wallets, mobile banking, and fintech platforms. In Ecuador, insufficient  
levels of financial literacy were identified, particularly among young people and  
microentrepreneurs; there was also mistrust of digital channels and limited technological  
infrastructure capacity. It is necessary to simultaneously strengthen digital trust and financial  
literacy through coordinated public policies involving the financial system, regulatory agencies,  
and educational institutions to accelerate digital financial inclusion. The TAM model,  
expanded to include the variables of digital trust and financial literacy, offers a solid and  
replicable theoretical framework that can guide future research and interventions in emerging  
economies.  
Keywords: Digital trust, financial literacy, digital financial services, technology adoption  
model, financial inclusion, Ecuador.  
INTRODUCCIÓN  
Durante los últimos 20 años, la revolución digital ha cambiado radicalmente la manera como las  
personas pueden acceder y usar los servicios financieros. El progreso exponencial de la banca  
móvil, las wallets electrónicas, los pagos mediante código QR o las plataformas de tecnología  
financiera (fintech), han hecho posible que millones de personas en todo el planeta (en su  
mayoría alguna vez excluidas del sistema financiero tradicional) puedan por fin ahorrar, mover  
dinero, invertir realizando simplemente la instalación de una aplicación en su teléfono  
inteligente. Pero en ese proceso precisamente de transformación no solo contemos con  
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CONFIANZA DIGITAL, ALFABETIZACIÓN FINANCIERA Y ADOPCIÓN DE SERVICIOS FINANCIEROS DIGITALES EN ECUADOR: UN  
MODELO BASADO EN LA ACEPTACIÓN TECNOLÓGICA  
infraestructura tecnológica, sino también con la predisposición psicológica y cognitiva de los  
usuarios para aceptar y adoptar herramientas de cualquier tipo o naturaleza. Este fenómeno ha  
sido interpretado sobre todo a través del TAM, que fue desarrollado por Davis (1) , afirmando  
que la utilidad percibida y la facilidad de uso percibida son las dos variables fundamentales de la  
intención de uso de un sistema de información. Después, Venkatesh y otros ampliaron esta  
visión mediante la UTAUT, sumando la influencia social y las condiciones facilitadoras como  
variables predictivas de la conducta tecnológica (2).  
Este marco conceptual ha permitido que un gran número de trabajos de investigación haya  
importado el TAM y sus pankratis para conocer la aceptación de la banca móvil, de los sistemas  
de pago en línea en diferentes contextos geográficos y en diferentes contextos y niveles  
socioeconómicos. De acuerdo con la revisión sistemática de la literatura sobre banca móvil de  
Shaikh y Karjaluoto (3) , la utilidad percibida, la facilidad de uso y la compatibilidad con los  
hábitos del usuario son los predictores con más peso de la intención de adopción en la mayoría  
de las investigaciones revisadas; en la misma línea, Alalwan et al. (4) determinaron, en un  
estudio con usuarios jordanos, que el riesgo percibido junto con la autoeficacia digital ejercen  
de forma significativa de moderadores de la relación entre la facilidad de uso y la intención  
conductual; para finalizar, Baptista y Oliveira, con sus experimentos, concluyeron que los  
moderadores culturales (individualismo, distancia al poder, etc.) son capaces de privar de gran  
parte del peso del cada uno de los constructos del modelo UTAUT en la adopción de banca  
móvil (5).  
Estos resultados apuntan a que, si bien el TAM representa una base argumental convincente, su  
potencial de predicción se ve considerablemente incrementado con la inclusión de otras  
variables de contexto, de las cuales la confianza se configura como el eje de estas. En efecto, la  
confianza digital entendida como lo que presencia el sujeto en la relación con la plataforma o el  
prestador del servicio financiero: que actuará de forma segura, íntegra y en consonancia con los  
intereses del usuario ha vuelto a ser identificada repetidamente como un antecedente muy  
significativo en el proceso de adopción de la tecnología en el ámbito financiero. Zhou, desde el  
modelo de la probabilidad de elaboración, mostró que la confianza inicial del usuario respecto a  
la banca móvil se convierte en una función de las señales periféricas (por ej. diseño de la  
interfaz, reputación de la marca, etc.) hasta que el usuario se convierte en un conocido del  
servicio (6) . De la misma forma, Giovanis et al. descubriendo que la confianza resulta ser el  
constructo con mayor capacidad para explicar la intención de uso de la banca móvil, incluso  
siendo más importante que la utilidad percibida (7) . Esta evidencia tiene una especial  
importancia en el contexto del sector fintech en el cuál los usuarios tienen que compartir  
información financiera sensible a partir de canales totalmente digitales sin la mediación de un  
agente humano que pueda ofrecer garantías adicionales.  
El carácter de la confianza es todavía más relevante cuando se contempla a los servicios  
financieros en el marco de empresas fintech que están compitiendo con la banca tradicional sin  
tener necesariamente una historia institucional. Hu et al. fueron más allá del modelo TAM  
incluyendo la confianza como constructo mediador y observaron que la confianza es capaz de  
explicar significativamente una mayor varianza de la intención de uso en aplicaciones fintech  
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MODELO BASADO EN LA ACEPTACIÓN TECNOLÓGICA  
entre los usuarios bancarios (8). La confianza y la percepción de la seguridad en el transcurso de  
una transacción son, junto a la facilidad de uso, las variables que mejor determinan la  
aceptación de productos y de servicios fintech por parte de los consumidores en Malasia, como  
demostraron Jin, Seong y Khin (9) . También Kamal, Shafiq y Kakria corroboraron que la  
confianza es una variable mediadora que disminuye la percepción del riesgo y aumenta la  
aceptación de tecnologías con información personal mediante la adición a una extensión del  
TAM en el ámbito de la telemedicina, el cual es un contexto igualmente sensible a la  
información persona (10). Recientemente, Wu y Peng afirmaron que el TAM es incompleto y no  
puede dar cuenta de la aceptación de fintech porque no recoge la realidad de las limitaciones  
que la escasa cultura digital y financiera suelen tener en las comunidades rurales con un escaso  
acceso al internet (11).  
Justamente la alfabetización financiera es el segundo gran eje conceptual del presente estudio.  
Lusardi y Mitchell definen la alfabetización financiera como la habilidad de procesar información  
económica y tomar decisiones informadas sobre planificación financiera, ahorro,  
endeudamiento y pensiones, y muestran, a través de una extensa revisión de características  
internacionales, una fuerte asociación entre los niveles de alfabetización financiera y mejores  
resultados económicos de las personas (12) . En la población japonesa, Kadoya y Khan  
comprobaron que el conocimiento financiero objetivo, la conducta financiera y la actitud ante el  
dinero forman un constructo multidimensional que predice de forma robusta el bienestar  
financiero de las personas (13) . En el contexto ecuatoriano, Mena-Campoverde desarrolló y  
validó un modelo de medición para la alfabetización financiera de los jóvenes de la ciudad de  
Guayaquil concluyendo que el mismo constructo está explicado por el conocimiento financiero,  
las actitudes y las conductas financieras junto a que el nivel educativo y el nivel de ingresos y el  
estado civil presentan diferencias significativas en los subgrupos poblacionales (14) . En una  
revisión sistemática reciente relacionada con la alfabetización financiera dentro del ámbito  
educativo universitario, y siguiendo los lineamientos de PRISMA 2020, Barragán-Perea y  
Tarango detectaron que un deficiente aprendizaje de la educación financiera en las  
universidades está vinculado con decisiones económicas incorrectas, elevado endeudamiento  
por parte de los estudiantes y consecuencias tanto para el bienestar financiero como para el  
bienestar emocional adolescencial (15).  
La alfabetización financiera tiene implicaciones para el bienestar de una persona (de forma  
individual), así como determina directamente y con anterioridad la competencia de los usuarios  
para usar la tecnología financiera de forma adecuada y segura. Hasan et al., al realizar su trabajo  
sobre las microempresas del sudeste asiático, llegaron a evidenciar que la alfabetización  
financiera, la alfabetización empresarial y la alfabetización económica digital, vía sus  
interacciones, actúan de forma conjunta sobre la creatividad emprendedora y sobre el éxito  
percibido de las pymes, sugiriendo que la alfabetización financiera, la alfabetización empresarial  
y la alfabetización económica digital son tres tipos de saber que median de forma sinérgica en el  
contexto de digitalizaciones aceleradasme (16) . Esta relación resulta muy interesante para el  
caso ecuatoriano, donde las microempresas constituyen una parte significativa del tejido  
productivo, y la adopción de herramientas financieras digitales podría ser un factor muy  
importante para la reactivación económica.  
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CONFIANZA DIGITAL, ALFABETIZACIÓN FINANCIERA Y ADOPCIÓN DE SERVICIOS FINANCIEROS DIGITALES EN ECUADOR: UN  
MODELO BASADO EN LA ACEPTACIÓN TECNOLÓGICA  
Así mismo, Castellanos y Rodríguez (2020), en un trabajo empírico llevado a cabo en Guayaquil,  
Quito y Cuenca en el periodo de la pandemia de la COVID-19, constataron que el 85 % de los  
microempresarios encuestados utilizaba billeteras electrónicas y que el uso de servicios  
financieros digitales explicaban el 42 % de la variabilidad del crecimiento en las ventas. A pesar  
de tal uso, el estudio advierte sobre las brechas no resueltas relacionadas la educación  
financiera y con la desigualdad en el acceso a la infraestructura tecnológica (17) . Por su parte,  
Guamán-Briones y Goya-Contreras, en el transcurso de sus análisis acerca de la situación  
financiera de las pequeñas y medianas empresas de servicio en el norte de Guayaquil, también  
evidencian que la falta de capacitación/enseñanza didáctica tanto financiera como digital  
imposibilita a estas entidades que puedan aprovechar la completa utilización de las  
herramientas de gestión financiera que les brinda el mercado (18).  
La descripción anterior pone de manifiesto un problema de investigación bien determinado,  
como es que, pese a que en Ecuador la oferta de servicios de financiero digitales ha crecido de  
modo sostenido a lo largo de los últimos anos, su efectividad de la población sigue siendo baja y  
heterogénea debido a la escasa alfabetización financiera y a la desconfianza hacia los  
canalizados digitales, siendo especialmente críticos los niveles de la población de mayor edad,  
menores ingresos y menor escolaridad (19). La situación planteada presenta una difícil situación  
tanto a nivel teórico como práctico, pues los modelos clásicos de aceptación tecnológica,  
elaborados originariamente para explicar la adopción de las tecnologías de propósito general,  
tienen que ser adaptados y enriquecidos con variables específicas del contexto financiero como  
son la confianza digital y la alfabetización financiera con el objetivo de ofrecer una explicación  
más completa y contextualizada del fenómeno en economías emergentes como la ecuatoriana  
(20).  
La justificación de esta investigación se sitúa en primer lugar en su aportación teórica dado que  
el estudio sistematiza la evidencia científica existente atañida a la introducción de la confianza  
digital y la alfabetización financiera dentro del modelo TAM y, así, contribuir en la  
sistematización como un modelo explicativo, pero más robusto para el contexto  
latinoamericano. En segundo lugar, su relevancia práctica está en la posible incidencia que  
pueden tener los resultados obtenidos sobre el diseño de políticas públicas, programas de  
educación financiera y estrategias institucionales de las entidades financieras y fintechs  
ecuatorianas que tengan como objetivo lograr, atenuar, las brechas de adopción digital que se  
han encontrado en la investigación. Finalmente, su pertinencia social tiene que ver con el  
potencial de la inclusión financiera digital como mecanismo que permita reducir la desigualdad  
económica y fortalezca la resiliencia financiera de las familias y microempresas del país.  
Por todo esto, el presente estudio tiene la finalidad de analizar, mediante una revisión  
bibliográfica de la literatura científica indexada entre 2016 a 2026, la forma en que la confianza  
digital y la alfabetización financiera se relacionan con los constructos del Modelo de Aceptación  
Tecnológica para explicar la adopción de servicios financieros digitales en Ecuador con el fin de  
sistematizar la evidencia existente y proponer un modelo teórico integrador para el contexto  
nacional.  
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CONFIANZA DIGITAL, ALFABETIZACIÓN FINANCIERA Y ADOPCIÓN DE SERVICIOS FINANCIEROS DIGITALES EN ECUADOR: UN  
MODELO BASADO EN LA ACEPTACIÓN TECNOLÓGICA  
MATERIALES Y MÉTODOS  
El presente trabajo se elaboró bajo un diseño de investigación bibliográfica-documental, de  
carácter cualitativo y de alcance descriptivo-interpretativo, encaminado hacia una  
sistematización de la evidencia científica disponible respecto a la relación que existe entre la  
confianza digital, la alfabetización financiera y la adopción de los servicios financieros digitales  
en el país de Ecuador. Como se trataba de una revisión sistemática de la literatura y no de una  
investigación primaria a través de la recolección directa de los datos, la característica del  
proceso metodológico se llevó a cabo mediante una estructuración que se enmarcó dentro de  
lo que establece la declaración PRISMA (Preferred Reporting Items for Systematic Reviews and  
Meta-Analyses), versión 2020, el cual es considerado como el estándar internacional acerca de  
favorecer la transparencia, la replicabilidad y el rigor metodológico en las revisiones  
sistemáticas bibliográficas.  
La población de referencia sobre la cual se fundamentó el trabajo estuvo dada por el conjunto  
de artículos científicos publicados en revistas científicas indexadas en el periodo 2016-2026, que  
trataban sobre los constructos de la confianza digital, la alfabetización financiera, la adopción de  
los servicios financieros digitales y el modelo de aceptación tecnológica.La muestra final fue el  
resultado de un proceso de búsqueda, cribado y selección aplicado a esta población, el cual  
priorizaba los estudios empíricos, revisiones sistemáticas y artículos teóricos publicados en  
revistas arbitradas con revisión por pares.  
El contexto de la investigación fue el de tipo documental y digital, mediante la consulta de bases  
de datos científicas internacionales indexadas de reconocido prestigio internacional (Scopus;  
Web of Science; SciELO; Redalyc; Dialnet; ScienceDirect), estando dichas bases de datos  
complementadas a través de motores de búsqueda académica especializados. Se lleva a cabo la  
búsqueda a partir de combinaciones de palabras clave en español e inglés como "confianza  
digital", "alfabetización financiera", "servicios financieros digitales", "adopción tecnológica",  
"digital trust", "financial literacy", "fintech adoption" y "technology acceptance model",  
mediante la utilización de operadores booleanos con la finalidad de incrementar la sensibilidad  
y especificidad de la búsqueda.  
Con carácter general, las mediciones para cada uno de los trabajos incluidos se registraron en  
función de las siguientes variables de caracterización: autoría, año de publicación, país, revista y  
base de datos de indexación, tipo de diseño metodológico, tamaño y características de la  
muestra, constructos teóricos objeto de análisis (utilidad percibida, facilidad de uso percibida,  
confianza, riesgo percibido, alfabetización financiera, intención conductual y uso real), técnica  
estadística utilizada y principales hallazgos. Esta matriz de extracción de datos hizo posible  
sistematizar la información de un modo homogéneo, de modo que permitiera un análisis  
comparativo posterior.  
El análisis estadístico empleado en los resultados de la revisión fue de tipo descriptivo,  
mediante el cálculo de frecuencias absolutas y relativas para caracterizar la distribución de los  
estudios en función del año de publicación, país, orientación metodológica y constructos  
analizados. En paralelo, se realizó una síntesis narrativa de los coeficientes estandarizados y de  
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CONFIANZA DIGITAL, ALFABETIZACIÓN FINANCIERA Y ADOPCIÓN DE SERVICIOS FINANCIEROS DIGITALES EN ECUADOR: UN  
MODELO BASADO EN LA ACEPTACIÓN TECNOLÓGICA  
los porcentajes de varianza explicada informados por los trabajos cuantitativos incluidos con el  
propósito de identificar patrones recurrentes que variaran en su forma y en su dirección en  
función de las relaciones entre las variables de interés.  
Tabla 1. Diseño metodológico de la revisión bibliográfica.  
Componente  
Descripción  
Tipo de estudio  
Revisión bibliográfica documental, enfoque cualitativo, alcance descriptivo-  
interpretativo  
Protocolo aplicado  
Bases de datos  
consultadas  
Declaración PRISMA 2020 (identificación, cribado, elegibilidad e inclusión)  
Scopus, Web of Science, SciELO, Redalyc, Dialnet, ScienceDirect  
Periodo de búsqueda  
Palabras clave  
2016 - 2026  
Confianza digital; alfabetización financiera; servicios financieros digitales;  
adopción tecnológica; TAM; fintech adoption; financial literacy; digital trust  
Artículos científicos arbitrados; texto completo disponible; relación directa con  
TAM, confianza digital o alfabetización financiera aplicada a servicios financieros;  
publicados entre 2016 y 2026  
Criterios de inclusión  
Criterios de exclusión  
Literatura gris sin arbitraje; duplicados; estudios sin relación temática directa;  
artículos sin acceso al texto completo  
Registros  
68 registros en bases de datos  
identificados  
Registros tras  
51 registros  
26 artículos  
eliminar duplicados  
Estudios incluidos en  
la síntesis final  
Unidad de análisis  
Análisis aplicado  
Artículo científico indexado  
Estadística descriptiva (frecuencias) y síntesis narrativa de coeficientes y  
porcentajes de varianza explicada  
El análisis del proceso metodológico pone de manifiesto que la aplicación del protocolo PRISMA  
2020 permitió una selección rigurosa y transparente de la evidencia científica, atenuando de  
este modo el riesgo de sesgo en la conformación de la muestra documental. La depuración  
progresiva de los registros, de su identificación inicial hasta la inclusión definitiva, llevó a que  
solamente intervengan aquellos estudios directamente relevantes para los objetivos de la  
investigación. Igualmente, la combinación de bases de datos internacionales de alto impacto y  
repositorios regionales en el que se concentró América Latina equilibró la representatividad de  
la evidencia global con la particularidad del contexto ecuatoriano y latinoamericano, lo que  
resulta fundamental para un trabajo que aspira contextualizar un modelo teórico proveniente  
de economías desarrolladas hacia una realidad socioeconómica diferente.  
RESULTADOS  
A partir de la síntesis de los 26 trabajos analizados en la revisión, se resumen a continuación los  
principales hallazgos. Los resultados se encuentran organizados en tres bloques: en primer lugar,  
la caracterización general de los estudios incluidos; en segundo lugar, la magnitud y la dirección  
de las relaciones entre los constructos del TAM, la confianza digital y la alfabetización financiera  
reportadas en la literatura; y en tercer lugar, la evidencia concreta existente respecto del caso  
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CONFIANZA DIGITAL, ALFABETIZACIÓN FINANCIERA Y ADOPCIÓN DE SERVICIOS FINANCIEROS DIGITALES EN ECUADOR: UN  
MODELO BASADO EN LA ACEPTACIÓN TECNOLÓGICA  
del Ecuador. Así pues, en primer lugar, se trabajó en las líneas de investigación en función del  
origen geográfico y la metodología de los estudios incluidos, con la finalidad de dimensionar el  
alcance y la heterogeneidad de la evidencia que existe sobre la aplicación del TAM en la  
investigación financiera digital.  
Tabla 2. Caracterización de los estudios incluidos en la síntesis (n = 26).  
Categoría  
Subcategoría  
Asia (India, Malasia, Indonesia, Japón)  
Ecuador y Latinoamérica  
Frecuencia  
Porcentaje  
30,8 %  
26,9 %  
15,4 %  
11,5 %  
15,4 %  
69,2 %  
Región de estudio  
Región de estudio  
Región de estudio  
Región de estudio  
Región de estudio  
Enfoque metodológico  
8
7
Medio Oriente y Norte de África  
Europa y otros contextos  
4
3
Estudios teóricos / multirregionales  
Cuantitativo (encuesta y modelamiento  
SEM/PLS-SEM)  
4
18  
Enfoque metodológico  
Enfoque metodológico  
Constructo  
Revisión sistemática o teórica  
Cualitativo o mixto  
6
23,1 %  
7,7 %  
2
Confianza digital / percibida  
14  
53,8 %  
predominante  
Constructo  
Alfabetización financiera  
9
34,6 %  
42,3 %  
predominante  
Constructo  
Riesgo percibido como moderador  
11  
predominante  
A continuación, el análisis de esta primera tabla demuestra que la mayoría de la evidencia  
empírica relacionada con la extensión del TAM con variables de confianza y alfabetización  
financiera procede de economías emergentes en Asia, lo cual es adecuado de cara al caso  
ecuatoriano porque ambos contextos comparten rasgos estructurales, por ejemplo: contar con  
un proceso de bancarización digital incipiente y una heterogeneidad socioeconómica bien  
marcada. De igual forma, se hace evidente que existe una proporción importante de estudios  
procedentes de Latinoamérica y Ecuador (26,9 %), cosa que podría sugerir un interés creciente  
por parte de la comunidad científica de la región para explicar tales fenómenos, aunque todavía  
lejos de la proporción de producción asiática. En lo que a metodología se refiere, existe una  
clara prevalencia al uso de encuestas y modelamiento de ecuaciones estructurales (69,2 %),  
cosa que es congruente con la naturaleza predictiva del TAM y que permite disponer de  
coeficientes estandarizados comparables entre estudios. Por último, se ha de señalar que la  
confianza digital es el constructo que recoge una mayor proporción de la muestra como  
extensión del modelo original (53,8 % de los estudios), seguido por la alfabetización financiera,  
la variable riesgo percibido, que confirma la centralidad teórica de estas variables para la  
literatura reciente de adopción de servicios financieros digitales.  
En segundo lugar, se han sistematizado los coeficientes estandarizados y la varianza explicada  
de los reportes que han llevado a cabo los estudios cuantitativos objeto de revisión, con el  
objetivo de determinar la magnitud comparativa del efecto que cada constructo tiene sobre la  
intención de uso y el uso real de los servicios financieros digitales.  
Tabla 3. Síntesis de coeficientes estandarizados reportados en estudios seleccionados.  
1008  
CONFIANZA DIGITAL, ALFABETIZACIÓN FINANCIERA Y ADOPCIÓN DE SERVICIOS FINANCIEROS DIGITALES EN ECUADOR: UN  
MODELO BASADO EN LA ACEPTACIÓN TECNOLÓGICA  
Estudio  
Constructo evaluado  
Coeficiente  
Variable dependiente  
(referencia)  
estandarizado / hallazgo  
β = 0,470 (p < 0,001)  
β = -0,192 (p < 0,001)  
Kumar et al. (19)  
Kumar et al. (19)  
Confianza percibida  
Riesgo percibido  
Uso real de banca móvil  
Relación intención-uso  
real  
(moderador)  
Al-Saedi et al.  
(20)  
Confianza y autoeficacia  
Efecto positivo  
Intención de uso de m-  
payment  
significativo  
Hu et al. (8)  
Confianza (mediadora)  
Incremento significativo  
de varianza explicada  
Confianza con mayor  
poder explicativo  
Modelo multidimensional  
válido (n = 420)  
Intención de uso fintech  
Giovanis et al. (7)  
Confianza vs. utilidad  
percibida  
Intención de uso banca  
móvil  
Mena-  
Conocimiento, actitud y  
comportamiento  
financiero  
Alfabetización financiera  
(Ecuador)  
Campoverde (14)  
Castellanos y  
Rodríguez (17)  
Kurniasari et al.  
(21)  
Uso de servicios  
R² = 0,42 (p < 0,001)  
Crecimiento de ventas en  
microempresas (Ecuador)  
Desempeño de PYME  
financieros digitales  
Alfabetización financiera y  
adopción fintech  
Efecto de mediación  
serial significativo  
Los datos que se encuentran consolidados y que se presentan en la tabla anterior hacen posible  
identificar un patrón fiable en la literatura revisada: la confianza percibida genera un efecto  
positivo sistemático y estadísticamente positivo sobre la intención de uso y también sobre el  
uso tratado de forma práctica de los servicios financieros digitales, mientras que el riesgo  
percibido desempeña un papel de moderador negativo en dicha relación. A modo de ejemplo, el  
estudio de Kumar et al. (19) en India, la confianza percibida ofreció un coeficiente estandarizado  
de 0,470, uno de los más altos de entre todos aquellos estudios revisados, y la variable riesgo  
percibido actuó de forma negativa en la relación conversión de la intención conductual - uso  
real del servicio; de forma similar, Al-Saedi et al. (20) reportó que la confianza y la autoeficacia  
digital constituían predictores robustos de la intención de adopción de sistemas de pago mobile,  
resultado coincidente así mismo con los resultados relativos en control y la variable fintech  
bancarias de Hu et al. (8) . En lo que respecta a la evidencia disponible del caso ecuatoriano,  
Mena-Campoverde  
(14)  
confirma que la alfabetización financiera es un constructo  
multidimensional sólido; Castellanos y Rodríguez (17) se encuentran en condiciones de probar  
empíricamente que el uso de servicios financieros digitales explica un 42 % de la variación en el  
desempeño económico de las microempresas, lo que haría suponer que los beneficios que se  
encuentran asociados con la adopción digital no son exclusivamente teóricos, sino que sí se  
pueden traducir en el desempeño económico de estas microempresas cuando efectivamente  
ocurre su adopción.  
En tercer lugar, se analiza la evidencia del caso ecuatoriano para poder contrastar la evidencia  
internacional a la que hemos acudido con las evidencias nacionales que se han identificado en  
los estudios nacionales incluidos en la revisión.  
Tabla 4. Indicadores clave identificados en estudios sobre el contexto ecuatoriano.  
Indicador  
Uso de billeteras electrónicas en  
microempresarios  
Hallazgo reportado  
85 % de los encuestados (Guayaquil,  
Quito, Cuenca)  
Fuente  
Castellanos y Rodríguez  
(17)  
1009  
CONFIANZA DIGITAL, ALFABETIZACIÓN FINANCIERA Y ADOPCIÓN DE SERVICIOS FINANCIEROS DIGITALES EN ECUADOR: UN  
MODELO BASADO EN LA ACEPTACIÓN TECNOLÓGICA  
Uso de plataformas de banca móvil  
72 % de los microempresarios  
encuestados  
Castellanos y Rodríguez  
(17)  
Varianza del crecimiento en ventas  
explicada por servicios digitales  
Alfabetización financiera en jóvenes  
(18-28 años)  
42 % (p < 0,001)  
Castellanos y Rodríguez  
(17)  
Constructo multidimensional;  
diferencias por nivel educativo e  
ingresos  
Mena-Campoverde (14)  
Limitaciones de PYME por brechas  
de formación financiera y digital  
Rigor metodológico en revisiones  
nacionales  
Reportadas como barrera principal  
de gestión financiera  
Guamán-Briones y Goya-  
Contreras (18)  
Aplicación de PRISMA 2020 en  
estudios sobre alfabetización  
financiera  
Barragán-Perea y  
Tarango ; (15) Page et al.  
(22)  
El estudio de los indicadores analizados muestra que el uso de las billeteras electrónicas y de la  
banca móvil con alta frecuencia de uso entre microempresarios ecuatorianos (85 % y 72 %,  
respectivamente, Castellanos y Rodríguez (17) , aún no indica que hayan sido adquiridos los  
conocimientos o competencias necesarias para realizar un uso óptimo de estas herramientas. La  
evidencia de Mena-Campoverde (14) , reafirma que existen diferencias significativas en los  
niveles de educación financiera en función de sí nivel educativo, los ingresos o la condición civil  
de los jóvenes ecuatorianos, lo que sugiere que la mera disponibilidad de tecnología no  
equipara, ni asevera, el uso del servicio, esto es, la toma de decisiones financiera informada. En  
la misma línea, Guamán-Briones y Goya-Contreras (18) afirman que las brechas informativas  
financieras y digitales son una limitación estructural para la gestión financiera de las pequeñas y  
medianas empresas, lo que indica que esta realidad hay que sumar esfuerzos para la expansión  
de la oferta, debemos a la vez desarrollar estrategias sostenidas de educación, educación  
financiera digital. Cabe señalar que la aplicación de protocolos metodológicos rigurosos como el  
PRISMA 2020 (22) en investigaciones nacionales recientes, como Barragán-Perea y Tarango (15),  
evidencian que la investigación ecuatoriana en este tema ha alcanzado una madurez, lo que  
forma un suelo fértil para el desarrollo de investigaciones empíricas que estén orientadas de  
manera explícita para validar la aplicación de un modelo TAM extendido en el contexto nacional.  
DISCUSIÓN  
Los resultados obtenidos en esta revisión confirman, en líneas generales, las hipótesis centrales  
del Modelo de Aceptación Tecnológica que en su día formuló Davis (1) y posteriormente  
modificaron Venkatesh et al. (2) por el que la incertidumbre económica y la baja bancarización  
histórica siguen siendo potentes determinantes de la intención de adoptar tecnologías  
financieras. Sin embargo, la evidencia sistematizada expone con claridad que estos constructos  
se muestran como insuficientes para atender la adopción de servicios financieros digitales en  
contextos de elevada incertidumbre económica y baja bancarización histórica como el  
ecuatoriano, en los cuales la confianza digital y la educación financiera son vistas como  
moderadores/mediadores "de primer orden".  
En comparación con los resultados obtenidos por Al-Jabri y Sohail (23), que basaron la adopción  
de la banca móvil solamente en torno a la teoría de la difusión de innovaciones, centrada en  
características como la ventaja relativa y la compatibilidad de la tecnología, nuestros resultados  
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CONFIANZA DIGITAL, ALFABETIZACIÓN FINANCIERA Y ADOPCIÓN DE SERVICIOS FINANCIEROS DIGITALES EN ECUADOR: UN  
MODELO BASADO EN LA ACEPTACIÓN TECNOLÓGICA  
sugieren que en economías emergentes como, por ejemplo, Ecuador, la confianza digital es un  
determinante mucho más importante que los atributos técnicos de la propia innovación; como  
señala Giovanis et al. (7), quienes identificaron que la confianza tiene más poder explicativo que  
la U.P. en cuanto a la intención de uso de la banca móvil, y coincide también con la evidencia de  
Sobti (24) , quien observó que tras el proceso de desmonetización en India, la confianza y el  
riesgo percibido fueron los principales determinantes en la adopción de pagos móviles frente a  
las condiciones facilitadoras contempladas por el modelo UTAUT en su origen. Igualmente, los  
hallazgos de esta revisión son coherentes en cierta medida con la síntesis llevada a cabo por  
Souiden, Ladhari y Chaouali (23), quienes, en su revisión sistemática sobre la adopción de banca  
móvil, concluyeron que i) los factores de riesgo, de seguridad y de confianza han cobrado mayor  
relevancia en el corpus de la literatura durante la última década en comparación con los  
constructos clásicos del tradicional TAM en una línea similar.  
Esta tendencia está también confirmada en el contexto ecuatoriano, dado que los estudios de  
Mena-Campoverde (14) y los de Castellanos y Rodríguez (17) muestran que, a pesar de los  
índices de adopción elevados de billeteras electrónicas y de banca móvil entre las personas y las  
microempresas, estos índices de adopción continúan siendo limitados para brechas de  
alfabetismo financiero y para los niveles de desconfianza y falta de familiaridad que la  
tecnología y los canales digitales siguen generando, especialmente para las poblaciones con  
menos escolaridad y las personas mayores de edad.  
En otro sentido, la evidencia comparada, tomando en consideración estudios como el de Tarhini  
et al. (25) . El estudio revisado realizado en un contexto libanés permite identificar un patrón  
común entre las economías emergentes, que es el de la necesidad de poner a prueba el modelo  
UTAUT-TAM añadiendo constructos relacionados con el ámbito financiero digital (la credibilidad  
percibida y la seguridad trasaccional) para conseguir una capacidad predictiva que sea  
considerada satisfactoria. En tal sentido, los resultados de la presente revisión apoyan la  
propuesta de un modelo TAM extendido para el caso del Ecuador, donde la confianza digital y la  
alfabetización financiera no actúan como constructos independientes, sino como determinantes  
que interactúan con la utilidad y facilidad de uso, afectando la fuerza, y en el caso de algunos la  
significancia estadística de esta relación.  
Finalmente, es conveniente señalar que aunque la evidencia internacional revisada y que  
proviene mayoritariamente de estudios realizados en India, Malasia, Indonesia o países de la  
zona del Medio Oriente es suficientemente robusta desde el punto de vista de la investigación  
metodológica, la posibilidad de aplicabilidad del contexto ecuatoriano se debe realizar con  
precaución, dado que las diferencias en lo que respecta a la infraestructura de  
telecomunicaciones, el marco regulador del sistema financiero popular y solidario o las  
especificidades de la cultura de la población del Ecuador pueden modificar la magnitud de las  
relaciones encontradas. En consecuencia, la revisión presentada constituye un punto de partida  
teórico suficiente en sí mismo, pero pone de manifiesto la necesidad de realizar trabajos  
empíricos primarios que validen estadísticamente el modelo propuesto en muestras  
representativas de usuarios ecuatorianos de servicios financieros digitales.  
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CONFIANZA DIGITAL, ALFABETIZACIÓN FINANCIERA Y ADOPCIÓN DE SERVICIOS FINANCIEROS DIGITALES EN ECUADOR: UN  
MODELO BASADO EN LA ACEPTACIÓN TECNOLÓGICA  
CONCLUSIONES  
Si bien responde el objetivo planteado, esta revisión de la literatura permite concluir que la  
confianza digital y la alfabetización financiera son determinantes primordiales, ya no  
simplemente prescindibles, de la adopción de los servicios financieros digitales en Ecuador, pues  
permiten moderar y, en numerosos casos, superar en poder explicativo a los constructos  
clásicos del Modelo de Aceptación Tecnológica, como son utilidad percibida y facilidad de uso.  
La evidencia sistematizada confirma que un modelo TAM expandido, que consista en incluir de  
forma explícita esas dos variables junto al riesgo percibido, brinda una explicación teórica más  
sustancial y contextualizada del fenómeno de adopción tecnológica en el sector financiero  
ecuatoriano que el modelo original.En específico se concluye que la población ecuatoriana, y en  
particular los microempresarios, así como los jóvenes de esta nación, presentan niveles  
heterogéenos de alfabetización financiera, que dependen de factores socioeconómicos como el  
grado de instrucción, los ingresos y el estado civil, lo cual propicia diferencias importantes en la  
capacidad de una amplia parte del colectivo de la población para poder ejercer de forma segura  
el uso de las herramientas digitales financieras que están al alcance de cualquier persona.  
Asimismo, se concluye que la desconfianza en los canales digitales sigue siendo una barrera  
importante en la adopción masiva de los canales de este tipo de servicios financieros, e incluso  
en el contexto en el que la propia disponibilidad tecnológica y la penetración de teléfonos  
inteligentes han crecido de manera sostenida.  
Se concluye también que la adopción a gran escala de servicios digitales financieros tiene  
efectos económicos significativos y mensurables, tal como lo muestra el hecho de que el uso de  
los servicios digitales financieros explique una proporción grande de la variabilidad del  
crecimiento de las ventas de las microempresas ecuatorianas, lo cual da soporte a la necesidad  
de orientar las políticas públicas y las estrategias institucionales al cierre de las brechas de  
confianza y de la alfabetización halladas en la revisión, y no únicamente al crecimiento de la  
infraestructura tecnológica y sus ventajas. En último lugar se concluye que es necesario y  
pertinente llevar a cabo investigaciones empíricas primarias que validen, desde el modelado de  
ecuaciones estructurales, el modelo TAM extendido propuesto en esta revisión al aplicar  
muestras representativas de usuarios ecuatorianos de banca por móvil, de e-wallets y de  
plataformas fintech, a fin de generar recomendaciones sustanciadas desde la evidencia  
obtenida localmente en el país para guiar las políticas de inclusión financiera digital.  
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